目 录
第一部分 玉林市市直机关幼儿园概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分 玉林市市直机关幼儿园2023年度部门决算报表
表一、收入支出决算总表
表二、收入决算表
表三、支出决算表
表四、财政拨款收入支出决算总表
表五、一般公共预算财政拨款支出决算表
表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 玉林市市直机关幼儿园2023年度部门决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
四、2023年度政府性基金支出决算情况
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
七、其他重要事项情况说明
八、预算绩效管理工作开展情况
第四部分 名词解释
第一部分 玉林市市直机关幼儿园概况
一、本部门职责
（一）认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。
（二）实行保育和教育相结合的原则。
（三）尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其他活动，促进幼儿德、智、体、美等和谐发展，全面实施素质教育。
（四）严格执行幼儿园安全，卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。
（五）贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念开展教育科学研究，培训师资。
（六）完成主管部门交办的其他任务。
二、机构设置情况
我园是市政府机关后勤服务中心（市机关事务管理局）管理的正科级公益二类事业单位。
第二部分 玉林市市直机关幼儿园2023年度部门决算报表
此部分另附表格，详见附件：玉林市市直机关幼儿园2023年度部门决算公开附表。
第三部分 玉林市市直机关幼儿园2023年度部门决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
（一）我园2023年度总收入399.51万元，其中本年收入 396.83万元。较2022年度决算数增加70.22万元，增长21.32%，收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入396.72万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加180.58万元，增长83.55%。主要原因是市财政在我园上交的教育保育费中安排的幼儿园聘用人员工资费用等支出，由“事业收入”调整到“一般公共预算财政拨款收入”的资金进行保障。
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，2022年度决算数0万元。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，2022年度决算数0万元。
4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数减少110.45万元，下降100%，主要原因是市财政在我园上交的教育保育费中安排的幼儿园聘用人员工资费用等支出，由“事业收入”调整到“一般公共预算财政拨款收入”的资金进行保障。
5.经营收入0万元，2022年度决算数为0万元。
6.其他收入0.11万元，较2022年度决算数减少2.43万元，下降95.67%。主要原因是2022年度其他收入有市社保中心转入2人生育保险待遇。
7.使用非财政拨款结余0万元，2022年度决算数0万元。
8.上年结转和结余2.68万元，与2022年持平。
（二）我园2023年度总支出399.51万元，其中本年支出 396.76万元。较2022年度决算数增加70.22万元，增长21.32%，支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（类）0.04万元，主要是银行账户维护费支出，较2022年度决算数增加0.01万元，增长33.33%。
2.教育支出（类）316.94万元，为我园根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和幼儿园日常公用经费支出。包括根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、聘用人员工资支出，及按玉林市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、差旅费、邮电费等日常公用经费支出。较2022年度决算数增加37.51万元，增长13.42%，主要原因一是我园经批准新录用控制数教师1人，相应的工资福利增加；二是绩效发放标准调整；三是社保缴费基数调整提高导致支出增加。
3.社会保障和就业支出（类）24.08万元：主要是根据统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2022年度决算数增加16.73万元，增长69.48%，主要原因一是我园经批准新录用控制数教师1人，相应的工资福利增加；二是社保缴费基数调整提高导致支出增加。
4.卫生健康支出（类）19.18万元，主要是按比例缴交的职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险等社会保险费，较2022年度决算数增加7.78万元，增长68.24%，主要原因是我园经批准新录用控制数教师1人，相应的工资福利增加；二是社保缴费基数调整提高导致支出增加。
5.住房保障支出（类）19.79万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出，较2022年度决算数增加8.11万元，增长69.43%，主要原因一是我园经批准新录用控制数教师1人，相应的工资福利增加；二是住房公积金缴费基数调整提高导致支出增加。
6.年末结转和结余2.75万元，较2022年度决算数增加0.07万元，增长2.61%。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出396.72万元，较2022年度决算数增加180.58万元，增长83.55%。其中：基本支出273.23万元、项目支出123.48万元。
2023年度一般公共预算支出年初预算为392.31万元，支出决算为396.72万元，完成年初预算的101.12%。
（一）教育支出（类）年初预算为312.98万元，支出决算为316.94万元，完成年初预算的101.27%。预决算差异主要是我园经批准新录用控制数教师1人，相应的工资福利增加。
教育支出-普通教育-学前教育年初预算为312.98万元，支出决算为316.94万元，完成年初预算的101.27%。预决算差异主要是我园经批准新录用控制数教师1人，相应的工资福利增加。
（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为40.35万元，支出决算为40.81万元，完成年初预算的101.14%。主要是用于我园按国家规定发放的退休人员生活补贴、退休人员管理方面的支出，以及根据玉林市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的机关事业单位基本养老保险缴费及职业年金缴费支出。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休年初预算数为0万元，支出决算为0.25万元，预决算差异主要为财政下达退休人员生活补助预算指标功能分类调整。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休年初预算数为0.77万元，支出决算为0.97万元，完成年初预算的125.97%，预决算差异主要为退休人员生活补助标准调整支出增加。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算数为26.39万元，支出决算为26.39万元，完成年初预算的100%。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出年初预算数为13.19万元，支出决算为13.19万元，完成年初预算的100%。
（四）卫生健康支出（类）年初预算数为19.17万元，支出决算为19.18万元，完成年初预算的100%。主要是按比例缴交的职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险等社会保险费。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗支出年初预算数为12.2万元，支出决算为12.2万元，完成年初预算的100%。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助支出年初预算数为6.81万元，支出决算为6.81万元，完成年初预算的100%。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出年初预算数为0.16万元，支出决算为0.16万元，完成年初预算的100%。
（五）住房保障支出年初预算数为19.79万元，支出决算为19.79万元，完成年初预算的100%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴、保障性安居工程支出等住房改革方面的支出。
住房保障支出-住房改革支出-住房公积金支出年初预算数为19.79万元，支出决算为19.79万元，完成年初预算的100%。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出273.23万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出248.4万元，完成年初预算的107.24%。较年初预算数增加16.76万元，增长7.24%，增加主要原因一是新增控制数1人；二是社保缴费基数和住房公积金缴费基数调整费用增加。
（二）商品和服务支出23.61万元，完成年初预算的83.52%，较年初预算数减少4.66万元，下降16.48%，下降主要原因是压缩办园经费，减少不必要的办园支出。
（三）对个人和家庭的补助支出1.21万元，完成年初预算的159.21%，较年初预算数增加0.45万元，增长59.21%，增长主要原因是退休人员生活补助调整费用增加。
四、2023年度政府性基金支出决算情况
2023年度政府性基金支出0万元，年初预算数为0万元。2022年度决算数为0万元。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
2023年度国有资本经营预算支出0万元，年初预算数为0万元。2022年度决算数为0万元。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。
具体情况如下：
(一)因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排出团数0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国(境)团组0个，累计人次0人。年初预算数为0万元，上年决算数0万元。
(二)公务用车购置及运行费支出0万元。年初预算数为0万元，上年决算数0万元。至2023年末,我园没有公务用车，因此没有此项支出。
公务用车购置支出0万元。年初预算数为0万元，上年决算数0万元。
公务用车运行支出0万元。年初预算为0万元，至2023年末,我园没有公务用车，因此没有此项支出。
(三)公务接待费支出0万元。主要是安排接待上级领导、其他地市有关领导来我市参加各类会议、重大活动和调研考察等公务活动，按有关接待标准开支的工作餐费等。年初预算数为0万元，上年决算数0万元。国内公务接待批次0次，人次0次；国（境）外公务接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
我园2023年度机关运行经费支出23.61万元，比年初预算数减少4.66万元，下降16.48%，主要原因压缩办园经费，减少不必要的办学开支。比2022年决算数增加1.9万元，增长8.75 %，主要原因是年度内幼儿园日常公用支出略有增加等。
（二）政府采购支出情况说明。
2023年我园政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。
（三）国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，我园共有车辆0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况
（一）绩效管理工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我园组织对1个预算项目支出开展绩效自评，涉及项目支出总额为123.48万元。其中，组织对2023年度1个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金123.48万元，占一般公共预算项目支出总额的100 %。
组织对我园1个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出123.48万元。从评价情况来看，项目自评均完成，预算任务均已完成，自评结果为优等，
（二）部门决算中项目绩效自评结果
项目绩效自评总体情况：经我园对照年初设定的绩效目标自评，1个项目评为一等，占项目总数比例100 %。自评分别从投入、过程、产出、效果等四个方面，从数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标、可持续影响指标和服务对象满意度指标等多个指标，着手对项目进行绩效分析，从评价情况来看，达到预期目标。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
